江蘇大港股份有限公司

獨(dú)立董事關(guān)于相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)

根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《獨(dú)立董事工作制度》等法律法規(guī)和公司制度的有關(guān)規(guī)定，作為公司的獨(dú)立董事，本著對(duì)公司、全體股東負(fù)責(zé)的態(tài)度，對(duì)公司第七屆董事會(huì)第六次會(huì)議審議的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了認(rèn)真負(fù)責(zé)的核查，基于個(gè)人獨(dú)立判斷，發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)如下：

一、關(guān)于關(guān)聯(lián)方占用資金情況及累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明和獨(dú)立意見(jiàn)

根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)發(fā)(2003)56號(hào)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》的規(guī)定，作為公司的獨(dú)立董事，本著實(shí)事求是的態(tài)度，對(duì)公司進(jìn)行了認(rèn)真負(fù)責(zé)的核查和落實(shí)，相關(guān)說(shuō)明及獨(dú)立意見(jiàn)如下：

1、報(bào)告期，公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的資金往來(lái)能夠嚴(yán)格遵守證監(jiān)發(fā)（2003）56號(hào)文的規(guī)定，2018年不存在控股股東及其它關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用公司資金的情況，也不存在以前年度發(fā)生并累計(jì)至2018年12月31日的關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用資金等情況。

2、報(bào)告期內(nèi)，除因資產(chǎn)置換延續(xù)為鎮(zhèn)江港和新型建材有限公司提供的擔(dān)保外，公司不存在其他為控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的情況；《公司章程》和《對(duì)外擔(dān)保管理制度》明確規(guī)定對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限、決策程序和風(fēng)險(xiǎn)控制措施，防范控股股東或?qū)嶋H控制人及其關(guān)聯(lián)方占用資金，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

3、報(bào)告期內(nèi)，除因資產(chǎn)置換延續(xù)為鎮(zhèn)江港和新型建材有限公司提供的擔(dān)保外，公司和子公司發(fā)生的對(duì)外擔(dān)保均系為全資和控股子公司銀行貸款、售后回租融資租賃及經(jīng)營(yíng)合同履約提供的擔(dān)保，是為保障其正常經(jīng)營(yíng)與發(fā)展需要，擔(dān)保決策程序合法，沒(méi)有損害公司及股東尤其是中小股東的利益。

4、報(bào)告期內(nèi)，本公司和子公司對(duì)外擔(dān)保發(fā)生額（含子公司為子公司的擔(dān)保金額）為118,142.48萬(wàn)元，除因資產(chǎn)置換延續(xù)為鎮(zhèn)江港和新型建材有限公司提供9,075.68萬(wàn)元擔(dān)保外，全部為全資和控股子公司提供的擔(dān)保。截至2018年12月31日，本公司對(duì)外擔(dān)保余額為55,050萬(wàn)元，占公司年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的比例為16.72%，均為全資和控股子公司提供的擔(dān)保，逾期擔(dān)保金額為0元。直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的被擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保金額為15,000萬(wàn)元。

5、公司能夠嚴(yán)格按照《公司法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、證監(jiān)發(fā)[2005]120號(hào)文及《公司章程》等規(guī)定，認(rèn)真履行披露對(duì)外擔(dān)保信息義務(wù)。

二、關(guān)于2018年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的獨(dú)立意見(jiàn)

公司已建立較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制體系，各項(xiàng)制度符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和公司的實(shí)際情況并得到有效執(zhí)行。我們認(rèn)為董事會(huì)出具的《2018年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》客觀、真實(shí)地反映了公司內(nèi)部控制體系建設(shè)和運(yùn)行情況。

三、關(guān)于續(xù)聘2019年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立意見(jiàn)

信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備證券、期貨等相關(guān)業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)資格，具備較為豐富的上市公司執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)和能力，能夠嚴(yán)格遵循獨(dú)立審計(jì)原則，較好地履行了雙方所規(guī)定的責(zé)任與義務(wù)，出具的各項(xiàng)審計(jì)報(bào)告客觀、公正地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。2018年審計(jì)過(guò)程中表現(xiàn)出了良好的業(yè)務(wù)水平和職業(yè)素養(yǎng)。我們同意公司續(xù)聘信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）作為公司2019年度財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)，并提交股東大會(huì)審議。

四、關(guān)于2019年度為子公司提供擔(dān)保額度的獨(dú)立意見(jiàn)

2019年度為全資和控股子公司提供擔(dān)保主要是為了支持子公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展，滿足其資金需求。公司對(duì)全資和控股子公司資金采取集中管理模式，實(shí)時(shí)監(jiān)控其資金流向與財(cái)務(wù)信息，為其提供擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)可控，不會(huì)損害公司股東的利益，特別是中小股東的合法權(quán)益。公司對(duì)全資和控股子公司的擔(dān)保符合法律、法規(guī)和規(guī)章以及《公司章程》的規(guī)定，決策程序合法、有效。我們同意將上述議案提交股東大會(huì)審議。

五、關(guān)于公司2018年度利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案的獨(dú)立意見(jiàn)

2018年公司經(jīng)營(yíng)虧損較大，董事會(huì)結(jié)合公司現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展，綜合考慮2019年經(jīng)營(yíng)發(fā)展和資金需求，擬定了公司2018年度利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案，符合相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》及《公司未來(lái)三年（2018-2020年）股東回報(bào)規(guī)劃》的規(guī)定和公司的實(shí)際情況，相關(guān)決策機(jī)制、審議程序符合《公司章程》 及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，我們同意將該預(yù)案提交公司股東大會(huì)審議。

六、關(guān)于募集資金2018年度存放與使用情況的獨(dú)立意見(jiàn)

公司編制的《募集資金2018年度存放與使用情況的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告》客觀、真實(shí)的反映了公司2018年募集資金實(shí)際存放與使用情況，內(nèi)容格式符合相關(guān)規(guī)定。公司2018年募集資金的存放和使用符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所關(guān)于上市公司募集資金存放和使用的相關(guān)規(guī)定，符合公司募集資金專(zhuān)項(xiàng)存儲(chǔ)的制度規(guī)定，未發(fā)現(xiàn)募集資金存放與使用違規(guī)的情形。

七、關(guān)于2019年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的獨(dú)立意見(jiàn)

公司2019年度預(yù)計(jì)與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易均為公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所需，遵循市場(chǎng)化原則進(jìn)行，屬正當(dāng)?shù)纳虡I(yè)行為。上述關(guān)聯(lián)交易不會(huì)導(dǎo)致公司對(duì)關(guān)聯(lián)方的依賴，不會(huì)影響公司的獨(dú)立性，未發(fā)現(xiàn)有損害公司及其他股東特別是中小股東利益的情形。董事會(huì)在審議關(guān)聯(lián)交易時(shí)，關(guān)聯(lián)董事回避了表決，符合有關(guān)法律法規(guī)和公司制度的規(guī)定。我們同意將該議案提交股東大會(huì)審議。

八、關(guān)于投資設(shè)立控股子公司暨收購(gòu)科陽(yáng)光電65.5831%股權(quán)的獨(dú)立意見(jiàn)

公司與蘇州科陽(yáng)光電科技有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“科陽(yáng)光電”）團(tuán)隊(duì)持股平臺(tái)共同設(shè)立公司收購(gòu)科陽(yáng)光電股權(quán)事項(xiàng)，有利于公司集成電路產(chǎn)業(yè)鏈的延伸，符合公司總體戰(zhàn)略，符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，審議程序合法合規(guī)。本次投資設(shè)立控股公司收購(gòu)科陽(yáng)光電股權(quán)事宜是經(jīng)各方友好協(xié)商，本著平等合作互利的原則，以經(jīng)具有證券從業(yè)資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估后的價(jià)值為定價(jià)依據(jù)，交易公平、公開(kāi)、公正，未發(fā)現(xiàn)損害公司和股東特別是中小股東的利益的情形。我們同意將該事項(xiàng)提交股東大會(huì)審議。

獨(dú)立董事：

鄒雪城　　　 羋永梅       岳修峰　　

2019年4月17日