證券代碼：002077      證券簡(jiǎn)稱：大港股份     公告代碼：2019-025

 

江蘇大港股份有限公司

關(guān)于投資設(shè)立控股子公司暨收購(gòu)蘇州科陽(yáng)光電科技有限公司65.5831%股權(quán)的公告

 

本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

 

江蘇大港股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于2019年3月20日與惠州碩貝德無(wú)線科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“碩貝德”）簽署了《關(guān)于轉(zhuǎn)讓蘇州科陽(yáng)光電科技有限公司65.5831%股權(quán)之股權(quán)轉(zhuǎn)讓框架協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱“框架協(xié)議”），具體內(nèi)容詳見2019年3月21日《證券時(shí)報(bào)》和巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）上的《關(guān)于簽署股權(quán)收購(gòu)框架協(xié)議的公告》。公司擬投資設(shè)立控股子公司對(duì)上述股權(quán)進(jìn)行收購(gòu)。具體情況公告如下：

一、對(duì)外投資及收購(gòu)股權(quán)概述

公司擬與嘉興芯創(chuàng)智奇投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱“嘉興芯創(chuàng)”）共同投資設(shè)立江蘇科力半導(dǎo)體有限公司（暫定名，以工商核準(zhǔn)名稱為準(zhǔn)）（以下簡(jiǎn)稱“科力半導(dǎo)體”、“合資公司”），注冊(cè)資本10,000萬(wàn)元。公司以現(xiàn)金出資人民幣9,500萬(wàn)元，占科力半導(dǎo)體注冊(cè)資本的95%，嘉興芯創(chuàng)以現(xiàn)金出資人民幣500萬(wàn)元，占科力半導(dǎo)體注冊(cè)資本的5%。

公司已與蘇州科陽(yáng)光電科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“科陽(yáng)光電”）股東碩貝德、周芝福、惠州東宏升投資發(fā)展合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱“東宏升”）、劉金奶、周如勇、惠州智通津元企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱“智通津元”）協(xié)商達(dá)成一致，擬由新設(shè)立的控股子公司科力半導(dǎo)體以自有資金收購(gòu)其持有的科陽(yáng)光電共計(jì)65.5831%股權(quán)，收購(gòu)價(jià)格為人民幣17,928.3078萬(wàn)元。具體交易比例及交易對(duì)價(jià)如下：

                                                  單位：萬(wàn)元

交易對(duì)手方名稱	轉(zhuǎn)讓比例	交易對(duì)價(jià)
碩貝德	54.5237%	14,905.0239
周芝福	5.0089%	1,369.2720
東宏升	2.7068%	739.9520
劉金奶	1.5139%	413.8515
周如勇	1.2111%	331.0757
智通津元	0.6187%	169.1327
合計(jì)	65.5831%	17,928.3078

上述投資及收購(gòu)事項(xiàng)完成后，科力半導(dǎo)體持有科陽(yáng)光電65.5831%股權(quán)，成為科陽(yáng)光電控股股東?？脐?yáng)光電將成為公司的控股孫公司，納入公司合并報(bào)表范圍。

上述投資及收購(gòu)事項(xiàng)均不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，也不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

公司于2019年4月15日召開第七屆董事會(huì)第六次會(huì)議，以7票同意、0票反對(duì)、0票棄權(quán)，審議通過(guò)了《關(guān)于投資設(shè)立控股子公司暨收購(gòu)蘇州科陽(yáng)光電科技有限公司65.5831%股權(quán)的議案》。獨(dú)立董事鄒雪城、羋永梅、岳修峰發(fā)表了同意的獨(dú)立意見。具體內(nèi)容詳見刊登于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）上的《獨(dú)立董事關(guān)于相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見》。

根據(jù)《公司章程》的規(guī)定，上述事項(xiàng)須提交公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。上述事項(xiàng)尚需相關(guān)國(guó)資部門的審批備案。

二、對(duì)外投資情況

（一）交易對(duì)手方情況

公司名稱：嘉興芯創(chuàng)智奇投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）

類型：有限合伙企業(yè)

主要經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所：浙江省嘉興市南湖區(qū)南江路1856號(hào)基金小鎮(zhèn)1號(hào)樓126室

執(zhí)行事務(wù)合伙人：李永智

成立日期：2018年4月28日

合伙期限：2018年4月28日至2038年4月27日

經(jīng)營(yíng)范圍：投資管理。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）

嘉興芯創(chuàng)是由科陽(yáng)光電現(xiàn)任總經(jīng)理李永智為代表的核心技術(shù)管理團(tuán)隊(duì)共同投資設(shè)立的有限合伙企業(yè)。

（二）擬設(shè)立合資公司基本情況

1、出資方式

本次投資設(shè)立合資公司，公司與嘉興芯創(chuàng)均以現(xiàn)金出資。公司本次對(duì)外投資資金來(lái)源為自有資金。

2、合資公司基本情況

公司名稱：江蘇科力半導(dǎo)體有限公司

注冊(cè)地：鎮(zhèn)江新區(qū)大港通港路1號(hào)

注冊(cè)資本：10,000萬(wàn)元

經(jīng)營(yíng)范圍：半導(dǎo)體集成電路產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、研發(fā)、制造及封裝測(cè)試服務(wù)，生產(chǎn)、銷售發(fā)光二極管，自營(yíng)和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)（國(guó)家限定企業(yè)經(jīng)營(yíng)或禁止進(jìn)出口的商品和技術(shù)除外）。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）

股東及出資情況

股東名稱	認(rèn)繳出資額 （萬(wàn)元人民幣）	出資方式	股權(quán)比例
江蘇大港股份有限公司	9,500	貨幣資金	95%
嘉興芯創(chuàng)	500	貨幣資金	5%
合計(jì)	10,000	－	100%

以上為擬注冊(cè)信息，以當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)或主管部門注冊(cè)核準(zhǔn)后的內(nèi)容為準(zhǔn)。

（三）投資協(xié)議主要內(nèi)容

1、協(xié)議主體

甲方：江蘇大港股份有限公司

乙方：嘉興芯創(chuàng)智奇管理合伙企業(yè)（有限合伙）

2、合資公司注冊(cè)資本及出資方式

合資公司的注冊(cè)資本為人民幣10,000萬(wàn)元。其中甲方應(yīng)認(rèn)繳人民幣9,500萬(wàn)元，占合資公司95%的股權(quán)，以貨幣資金出資；乙方應(yīng)認(rèn)繳人民幣500萬(wàn)元，占合資公司5%的股權(quán)，以貨幣資金出資。

3、合資公司的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置

3.1合資公司股東會(huì)是合資公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，討論并決定合資公司的一切重大事項(xiàng)。股東會(huì)會(huì)議作出修改合資公司章程、增加或者減少注冊(cè)資本的決議，以及合資公司合并、分立、解散或者變更合資公司形式的決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過(guò)。

3.2合資公司設(shè)董事會(huì)，董事會(huì)應(yīng)由三名董事組成，其中由甲方委派二名董事，乙方委派一名董事。董事會(huì)應(yīng)由股東會(huì)或書面股東決議選舉產(chǎn)生。每位董事的每屆任期為三年，經(jīng)原委派股東連選可以連任。每一名股東可因故或無(wú)故自行決定隨時(shí)解除其委派的任何董事并替換董事，在被替換董事的剩余任期內(nèi)任職。更換董事的股東應(yīng)向其他股東和合資公司發(fā)出書面通知，該等更換應(yīng)在股東批準(zhǔn)時(shí)立即生效，且無(wú)需按本協(xié)議約定召開股東會(huì)或臨時(shí)股東會(huì)。根據(jù)屆時(shí)有效的中國(guó)法律，合資公司應(yīng)在登記機(jī)關(guān)辦理變更登記手續(xù)并采取任何其他必要的行動(dòng)。每一名股東應(yīng)采取適當(dāng)行動(dòng)以保持其根據(jù)本協(xié)議應(yīng)向董事會(huì)委派的董事人數(shù)。董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)1名，應(yīng)由甲方委派的董事?lián)危?/span>為合資公司的法定代表人。

3.3合資公司設(shè)一名監(jiān)事，由甲方委派的人員擔(dān)任。監(jiān)事不得由合資公司的高級(jí)管理人員（即，董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)）兼任。監(jiān)事的任期為三年，經(jīng)其原委派股東連選可以連任。委派監(jiān)事的股東有權(quán)隨時(shí)更換其委派的監(jiān)事，而無(wú)需說(shuō)明任何理由。

3.4合資公司經(jīng)營(yíng)與管理機(jī)構(gòu)

合資公司設(shè)總經(jīng)理，總經(jīng)理由乙方委派的人員擔(dān)任，由董事會(huì)決定聘任或者解聘，任期三年。合資公司設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)一名，由甲方委派的人員擔(dān)任，經(jīng)由董事會(huì)聘任或者解聘，任期三年。

4、合資公司經(jīng)營(yíng)期限及終止

4.1合資公司的營(yíng)業(yè)期限20年，自合資公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起計(jì)算。本合同的有效期限應(yīng)至合資公司期限屆滿或因本合同提前終止導(dǎo)致合資公司解散時(shí)結(jié)束。

4.2股東應(yīng)至少在期限屆滿日之前六個(gè)月進(jìn)行協(xié)商，討論期限的延長(zhǎng)或合資公司的處置。如果股東同意延長(zhǎng)期限，則應(yīng)在期限屆滿日之前不少于三個(gè)月將延長(zhǎng)期限的申請(qǐng)?zhí)峤坏怯洐C(jī)關(guān)。

5、違約及違約責(zé)任

5.1如果任何一方未能履行其在本協(xié)議或章程項(xiàng)下的任何重大義務(wù)，則該方（“違約方”）違反了本協(xié)議。在發(fā)生違約的情況下，未違約的一方（“守約方”）應(yīng)書面通知違約方其對(duì)本協(xié)議的違約，并且在違約可以補(bǔ)救的范圍內(nèi)，違約方應(yīng)在通知日后三十日內(nèi)對(duì)其違約予以補(bǔ)救。如果該等三十日期限屆滿時(shí)違約方仍未對(duì)違約予以補(bǔ)救或者該違約不可補(bǔ)救，則守約方有權(quán)終止本協(xié)議和/或?qū)で笃湓诒緟f(xié)議或法律項(xiàng)下的其他救濟(jì)。

5.2在發(fā)生本協(xié)議或章程違約的情況下，違約方應(yīng)對(duì)由于其違約所引起的另一方的直接損害負(fù)責(zé)。本協(xié)議規(guī)定的提前終止本協(xié)議的權(quán)利應(yīng)是守約方根據(jù)本協(xié)議或中國(guó)的適用法律可能獲得的任何其他救濟(jì)之外的權(quán)利，并且通過(guò)行使該等權(quán)利作出的終止不應(yīng)免除至終止日產(chǎn)生的違約方的任何義務(wù)，也不能免除違約方因違反本協(xié)議或章程而對(duì)守約方負(fù)有的與損害相關(guān)的責(zé)任。

6、協(xié)議的生效、期限和延長(zhǎng)

6.1本協(xié)議經(jīng)各方的正式授權(quán)代表簽署后立即生效并具有約束力。

6.2本協(xié)議在合資公司期限屆滿或提前終止之前始終有效。當(dāng)合資公司期限延長(zhǎng)時(shí)，本協(xié)議的期限亦相應(yīng)延長(zhǎng)。

上述協(xié)議尚未正式簽署。公司將授權(quán)公司董事長(zhǎng)根據(jù)股東大會(huì)審批通過(guò)的主要內(nèi)容簽定上述協(xié)議。

三、收購(gòu)股權(quán)情況

（一）交易對(duì)手方

1、惠州碩貝德無(wú)線科技股份有限公司

統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：914413007583329069

公司類型：股份有限公司（上市）

股票代碼：300322

成立日期：2004年2月17日

法定代表人：朱坤華

注冊(cè)資本：40,676.985萬(wàn)元人民幣

注冊(cè)地址：廣東省惠州市東江高新區(qū)上霞片區(qū)SX-01-02號(hào)

經(jīng)營(yíng)范圍：研發(fā)、生產(chǎn)和銷售：無(wú)線通信終端天線及通信產(chǎn)品配件，并提供相關(guān)技術(shù)服務(wù)；商品與技術(shù)進(jìn)出口，動(dòng)產(chǎn)與不動(dòng)產(chǎn)租賃。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))

控股股東：西藏碩貝德控股有限公司

實(shí)際控制人：朱坤華。

2、周芝福，中國(guó)公民，身份證號(hào)：3303XXXXXXXXXX6514。

3、惠州東宏升投資發(fā)展合伙企業(yè)（有限合伙）

統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：91441300084494166F

公司類型：有限合伙企業(yè)

成立日期：2013年10月29日

執(zhí)行事務(wù)合伙人：深圳市宏升投資發(fā)展有限公司

注冊(cè)地址：惠州市東江高新科技開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)辦公樓一樓113室

經(jīng)營(yíng)范圍：股權(quán)投資，投資管理與服務(wù)。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))

股東情況：金昆持有比例為28.57%；羅宏持有比例為21.43%；刁曉東持有比例為21.43%；余贊持有比例為21.43%；深圳市宏升投資發(fā)展有限公司持有比例為7.14%。

4、劉金奶，中國(guó)公民，身份證號(hào)：3303XXXXXXXXXX4057。

5、周如勇，中國(guó)公民，身份證號(hào)：3303XXXXXXXXXX0033。

6、惠州智通津元企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)（有限合伙）

統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：91441300084494158L

公司類型：有限合伙企業(yè)

成立日期：2013年10月29日

執(zhí)行事務(wù)合伙人：鐘薇

注冊(cè)地址：惠州市東江高新科技開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)辦公樓一樓114室

經(jīng)營(yíng)范圍：管理咨詢，財(cái)務(wù)咨詢，技術(shù)項(xiàng)目咨詢。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))

股東情況：鐘薇持有比例為61.25%；金昆持有比例為38.75%。

上述交易各方未持有公司股份，與公司不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，與公司及公司前十名股東不存在產(chǎn)權(quán)、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)、人員等方面的關(guān)系以及其他可能或已經(jīng)造成公司對(duì)其利益傾斜的其他關(guān)系。

（二）收購(gòu)標(biāo)的情況

1、收購(gòu)標(biāo)的

收購(gòu)標(biāo)的名稱：科陽(yáng)光電65.5831%股權(quán)

類型：股權(quán)投資

權(quán)屬狀況：截至本公告披露日，標(biāo)的股權(quán)不存在質(zhì)押或其他第三人權(quán)利，不存在涉及有關(guān)股權(quán)重大爭(zhēng)議、訴訟或仲裁事項(xiàng)，也不存在查封、凍結(jié)等司法措施。

2、標(biāo)的公司情況

（1）基本情況

公司名稱：蘇州科陽(yáng)光電科技有限公司

統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：91320507558061590Y

公司類型：有限責(zé)任公司

成立日期：2010年7月6日

法定代表人：朱坤華

注冊(cè)資本：19,817萬(wàn)元人民幣

實(shí)收資本：19,817萬(wàn)元人民幣

注冊(cè)地址：蘇州相城經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)漕湖街道方橋路568號(hào)

經(jīng)營(yíng)范圍：半導(dǎo)體集成電路產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、研發(fā)、制造及封裝測(cè)試服務(wù)，生產(chǎn)、銷售發(fā)光二極管，自營(yíng)和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)（國(guó)家限定企業(yè)經(jīng)營(yíng)或禁止進(jìn)出口的商品和技術(shù)除外）。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))

（2）收購(gòu)前后股東情況

    收購(gòu)前股東情況：

序號(hào)	股東姓名	注冊(cè)資本出資額 （萬(wàn)元）	股權(quán)比例
1	惠州碩貝德無(wú)線科技股份有限公司	14,100.00	71.1510%
2	蘇州市相城區(qū)雙創(chuàng)雙新投資企業(yè)（有限合伙）	2,857.00	14.4169%
3	周芝福	1,460.00	7.3674%
4	惠州東宏升投資發(fā)展合伙企業(yè)（有限合伙）	700.00	3.5323%
5	劉金奶	300.00	1.5139%
6	周如勇	240.00	1.2111%
7	惠州智通津元企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)（有限合伙）	160.00	0.8074%
	合   計(jì)	19,817.00	100%

收購(gòu)后股東情況：

序號(hào)	股東姓名	注冊(cè)資本出資額 （萬(wàn)元）	股權(quán)比例
1	惠州碩貝德無(wú)線科技股份有限公司	3,295.04	16.6273%
2	蘇州市相城區(qū)雙創(chuàng)雙新投資企業(yè)（有限合伙）	2,857.00	14.4169%
3	周芝福	467.38	2.3585%
4	惠州東宏升投資發(fā)展合伙企業(yè)（有限合伙）	163.59	0.8255%
5	惠州智通津元企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)（有限合伙）	37.39	0.1887%
6	江蘇科力半導(dǎo)體有限公司	12,996.60	65.5831%
	合   計(jì)	19,817.00	100%

本次股權(quán)收購(gòu)，蘇州市相城區(qū)雙創(chuàng)雙新投資企業(yè)（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱“蘇州雙創(chuàng)”）已放棄優(yōu)先受讓權(quán)。

（3）科陽(yáng)光電經(jīng)營(yíng)情況及財(cái)務(wù)狀況

                                                  單位：萬(wàn)元

項(xiàng) 目	2018年12月31日	2017年12月31日
資產(chǎn)總額	37,364.23	38,903.66
負(fù)債總額	19,723.72	22,389.30
所有者權(quán)益總額	17,640.51	16,514.36
項(xiàng) 目	2018年度	2017年度
營(yíng)業(yè)收入	29,934.91	24,894.67
凈利潤(rùn)	1,126.15	1,293.40

上述數(shù)據(jù)已經(jīng)具有證券從業(yè)資格的審計(jì)機(jī)構(gòu)致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)，并出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見的審計(jì)報(bào)告（致同審字[2019]第310FC0010號(hào)）。

（4）標(biāo)的股權(quán)的評(píng)估情況

公司聘請(qǐng)了具有證券從業(yè)資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)北京中天華資產(chǎn)評(píng)估有限責(zé)任公司對(duì)本次收購(gòu)的標(biāo)的公司科陽(yáng)光電全部權(quán)益價(jià)值進(jìn)行了評(píng)估，出具了《江蘇大港股份有限公司擬收購(gòu)65.5831%股權(quán)所涉及的蘇州科陽(yáng)光電科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》（中天華資評(píng)報(bào)字[2019]第1047號(hào)），評(píng)估基準(zhǔn)日為2018年12月31日。本次評(píng)估采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法和收益法進(jìn)行評(píng)估，具體情況如下：

①資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估結(jié)果：

科陽(yáng)光電總資產(chǎn)賬面值為37,364.23萬(wàn)元，評(píng)估值為39,990.72萬(wàn)元，增值額為2,626.49萬(wàn)元，增值率為7.03%；總負(fù)債賬面值為19,723.72萬(wàn)元，評(píng)估值為19,723.72萬(wàn)元，評(píng)估無(wú)增減值；凈資產(chǎn)賬面值為17,640.51萬(wàn)元，評(píng)估值為20,267.00萬(wàn)元，增值額為2,626.49萬(wàn)元，增值率為14.89%。

②收益法評(píng)估結(jié)果：

科陽(yáng)光電凈資產(chǎn)賬面值17,640.51萬(wàn)元，采用收益法評(píng)估值為27,336.78萬(wàn)元，評(píng)估增值9,696.27萬(wàn)元，增值率為54.97%。

③評(píng)估方法結(jié)果的分析選取

資產(chǎn)基礎(chǔ)法主要基于企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表上的顯性資產(chǎn)及負(fù)債為基礎(chǔ)進(jìn)行，不能完全反映企業(yè)擁有相關(guān)資質(zhì)、市場(chǎng)資源、研發(fā)及管理團(tuán)隊(duì)資源、客戶資源及商譽(yù)等對(duì)公司收益形成貢獻(xiàn)的無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值，造成資產(chǎn)基礎(chǔ)法與收益法評(píng)估結(jié)果差異較大。

收益法是通過(guò)將企業(yè)未來(lái)收益折算為現(xiàn)值確定資產(chǎn)價(jià)值的一種評(píng)估方法。收益法的評(píng)估技術(shù)思路較好地體現(xiàn)了資產(chǎn)的“預(yù)期原則”，其未來(lái)收益現(xiàn)值能反映企業(yè)占有的各項(xiàng)資源對(duì)企業(yè)價(jià)值的貢獻(xiàn)，使評(píng)估過(guò)程能夠全面反映企業(yè)的獲利能力和增長(zhǎng)能力，能將企業(yè)擁有的各項(xiàng)有形和無(wú)形資產(chǎn)及盈利能力等都反映在評(píng)估結(jié)果中，從而使評(píng)估結(jié)果較為公允；同時(shí)從投資的角度出發(fā)，一個(gè)企業(yè)的價(jià)值是由企業(yè)的獲利能力所決定的，股權(quán)投資的回報(bào)是通過(guò)取得權(quán)益報(bào)酬實(shí)現(xiàn)的，股東權(quán)益報(bào)酬是股權(quán)定價(jià)的基礎(chǔ)。

基于以上原因，認(rèn)為收益法評(píng)估結(jié)果27,336.78萬(wàn)元更能公允反映科陽(yáng)光電于本次評(píng)估目的下的價(jià)值，因此本次評(píng)估采用收益法的評(píng)估結(jié)果作為本次交易的定價(jià)依據(jù),科力半導(dǎo)體擬收購(gòu)科陽(yáng)光電65.5831%股權(quán)價(jià)值為17,928.3078萬(wàn)元。

（三）交易協(xié)議的主要內(nèi)容

1、科陽(yáng)光電65.5831%股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議主要內(nèi)容

1.1協(xié)議主體

甲方一：惠州碩貝德無(wú)線科技股份有限公司（“轉(zhuǎn)讓方1”）

甲方二：周芝福（“轉(zhuǎn)讓方2”）

甲方三：惠州東宏升投資發(fā)展合伙企業(yè)（有限合伙）（“轉(zhuǎn)讓方3”）

甲方四：劉金奶（“轉(zhuǎn)讓方4”）

甲方五：周如勇（“轉(zhuǎn)讓方5”）

甲方六： 惠州智通津元企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)（有限合伙）（“轉(zhuǎn)讓方6”），

乙方：江蘇科力半導(dǎo)體有限公司（“受讓方”）

丙方：蘇州科陽(yáng)光電科技有限公司（“目標(biāo)公司”）

1.2股權(quán)轉(zhuǎn)讓

1.2.1本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓

根據(jù)本協(xié)議的條款及條件，轉(zhuǎn)讓方特此同意將其持有科陽(yáng)光電65.5831%的股權(quán)（“目標(biāo)股權(quán)”）轉(zhuǎn)讓予受讓方，且受讓方同意購(gòu)買無(wú)任何權(quán)利負(fù)擔(dān)的科陽(yáng)光電65.5831%的股權(quán)；包括所有現(xiàn)在和將來(lái)附屬于該等股權(quán)的權(quán)利和利益。過(guò)渡期的損益應(yīng)當(dāng)由股權(quán)轉(zhuǎn)讓后的科陽(yáng)光電股東根據(jù)各自的股權(quán)比例承擔(dān)，但轉(zhuǎn)讓方違反約定使科陽(yáng)光電遭受的損失應(yīng)當(dāng)由轉(zhuǎn)讓方承擔(dān)。

各方一致同意，參考科陽(yáng)光電100%股權(quán)截至評(píng)估基準(zhǔn)日經(jīng)受讓方聘請(qǐng)的具備證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)以收益法評(píng)估確定的價(jià)格27,336.78萬(wàn)元，本次受讓方受讓目標(biāo)股權(quán)的交易對(duì)價(jià)合計(jì)為人民幣17,928.3078萬(wàn)元（“股權(quán)轉(zhuǎn)讓款”），本次交易中轉(zhuǎn)讓方各自轉(zhuǎn)讓目標(biāo)股權(quán)和對(duì)應(yīng)交易對(duì)價(jià)的具體情況如下：

轉(zhuǎn)讓方名稱	轉(zhuǎn)讓股權(quán)比例	交易對(duì)價(jià)（萬(wàn)元）
惠州碩貝德無(wú)線科技股份有限公司	54.5237%	14,905.0239
周芝福	5.0089%	1,369.2720
惠州東宏升投資發(fā)展合伙企業(yè)（有限合伙）	2.7068%	739.9520
劉金奶	1.5139%	413.8515
周如勇	1.2111%	331.0757
惠州智通津元企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)（有限合伙）	0.6187%	169.1327
合計(jì)	65.5831%	17,928.3078

1.2.2股權(quán)比例

本協(xié)議中約定的股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成之后，各方及科陽(yáng)光電其他股東持有的科陽(yáng)光電股東權(quán)益比例如下：

股東名稱	注冊(cè)資本（元）	股權(quán)比例
江蘇科力半導(dǎo)體有限公司	129,965,802	65.5831%
惠州碩貝德無(wú)線科技股份有限公司	32,950,519	16.6273%
周芝福	4,673,839	2.3585%
惠州東宏升投資發(fā)展合伙企業(yè)（有限合伙）	1,635,893	0.8255%
惠州智通津元企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)（有限合伙）	373,947	0.1887%
蘇州市相城區(qū)雙創(chuàng)雙新投資企業(yè)（有限合伙）	28,570,000	14.4169%
合計(jì)	198,170,000	100%

1.2.3股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的減讓

若科陽(yáng)光電因交割日前的原因?qū)е峦恋厥褂脵?quán)被相關(guān)政府部門收回的，股權(quán)轉(zhuǎn)讓款應(yīng)當(dāng)相應(yīng)調(diào)減；交割日后，乙方、丙方根據(jù)科陽(yáng)光電股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)備忘錄約定完成對(duì)園區(qū)土地建設(shè)規(guī)劃承諾后仍被收回的，股權(quán)轉(zhuǎn)讓款應(yīng)當(dāng)相應(yīng)調(diào)減；減讓金額應(yīng)當(dāng)為科陽(yáng)光電因土地使用權(quán)被收回時(shí)得到的補(bǔ)償與土地使用權(quán)被收回時(shí)的市場(chǎng)價(jià)格之差。甲方確認(rèn)若發(fā)生調(diào)減，原各甲方按原持股比例分?jǐn)?。乙方有?quán)在向甲方支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款時(shí)扣除全部減讓金額，若甲方的未支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款不足以扣除全部減讓金額的，甲方還應(yīng)當(dāng)向乙方退還相應(yīng)金額的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。

1.3股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的繳付

1.3.1乙方應(yīng)按下列的安排或各方同意的其他時(shí)間，將其應(yīng)付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款分別劃入甲方指定的專用賬戶，同時(shí)將有關(guān)的劃款憑據(jù)傳真給甲方和科陽(yáng)光電：

1.3.1.1自本協(xié)議簽訂并生效，且乙方已經(jīng)取得本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓之前科陽(yáng)光電股東會(huì)所有股東一致同意本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的股東會(huì)決議（包括蘇州雙創(chuàng)放棄對(duì)目標(biāo)股權(quán)優(yōu)先購(gòu)買權(quán)內(nèi)容）后的三日內(nèi)，乙方支付交易對(duì)價(jià)的51%，即人民幣9,143萬(wàn)元（其中含大港股份已付1,800萬(wàn)元，用于充抵乙方應(yīng)當(dāng)支付給甲方一的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款）；

1.3.1.2本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓交割日起一個(gè)月內(nèi)，乙方支付交易對(duì)價(jià)的49%，即人民幣8,785.3078萬(wàn)元。

1.3.2甲方一應(yīng)在乙方根據(jù)本協(xié)議第1.3.1.1條的約定完成交易對(duì)價(jià)的51%的繳付義務(wù)之后的5日內(nèi)，向科陽(yáng)光電償還全部的關(guān)聯(lián)方借款并促使其關(guān)聯(lián)方向科陽(yáng)光電償還全部的關(guān)聯(lián)方借款。

1.3.3乙方根據(jù)本協(xié)議第1.3.1.2條的約定履行繳付義務(wù)的前提條件為甲方一及其關(guān)聯(lián)方已向科陽(yáng)光電償還全部的關(guān)聯(lián)方借款且科陽(yáng)光電就本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓已完成工商變更登記手續(xù)并取得新的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，否則，乙方的上述繳付義務(wù)相應(yīng)順延。

1.3.4乙方根據(jù)本協(xié)議第1.3.1.1條的約定履行繳付義務(wù)時(shí)，其根據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓框架協(xié)議的約定所繳付的定金可自動(dòng)轉(zhuǎn)為該期的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。

1.3.5科陽(yáng)光電應(yīng)于工商變更登記完成日后十（10）個(gè)工作日內(nèi)向乙方出具出資證明書?？脐?yáng)光電應(yīng)登記并留存股東名冊(cè)，該股東名冊(cè)經(jīng)各股東簽字并加蓋科陽(yáng)光電印章后由董事會(huì)保存，并向乙方和甲方一提供一份副本。

1.4變更登記手續(xù)和科陽(yáng)光電移交

1.4.1轉(zhuǎn)讓方、受讓方、科陽(yáng)光電同意并且有權(quán)就本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓簽署本協(xié)議，并于本協(xié)議第1.3.1.1條約定的款項(xiàng)支付之日起的第二日按照本協(xié)議的約定辦理相關(guān)工商變更手續(xù)。上述手續(xù)由科陽(yáng)光電負(fù)責(zé)辦理，各方應(yīng)予以必要配合。各方同意提供或簽署政府部門要求的合理法律文件，以促成本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓所需的手續(xù)盡快完成。各方為辦理上述手續(xù)所簽署的法律文件與本協(xié)議不一致的，以本協(xié)議的內(nèi)容為準(zhǔn)。

1.4.2各方同意，共同委托受讓方指派的人員作為代理人負(fù)責(zé)辦理各項(xiàng)變更登記手續(xù)。工商變更登記手續(xù)的范圍包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更登記、董事變更登記、法定代表人變更登記、監(jiān)事變更登記及其他受讓方認(rèn)為應(yīng)當(dāng)進(jìn)行的變更登記。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和法定代表人的任免應(yīng)當(dāng)遵守新章程和股東協(xié)議的約定。

1.4.3各方承諾，根據(jù)工商行政管理機(jī)構(gòu)的要求，為辦理工商變更登記手續(xù)，科陽(yáng)光電、轉(zhuǎn)讓方和受讓方均應(yīng)親自或派員赴工商行政管理機(jī)構(gòu)窗口辦理相應(yīng)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓的變更手續(xù)。

1.4.4科陽(yáng)光電和轉(zhuǎn)讓方應(yīng)于工商變更登記完成日當(dāng)天，即工商部門出具了科陽(yáng)光電的新營(yíng)業(yè)執(zhí)照的當(dāng)日（“移交日”），向乙方完成科陽(yáng)光電移交，轉(zhuǎn)讓方、科陽(yáng)光電和受讓方應(yīng)當(dāng)在移交完成后簽署移交確認(rèn)函。

1.4.5轉(zhuǎn)讓方和科陽(yáng)光電應(yīng)于移交日將與科陽(yáng)光電有關(guān)的所有文件之原件及復(fù)印件（如原件不應(yīng)由科陽(yáng)光電留存）移交給受讓方，該等文件包括但不限于：科陽(yáng)光電經(jīng)營(yíng)其業(yè)務(wù)所需的所有公章、財(cái)務(wù)章、合同章、法人章、執(zhí)照、批準(zhǔn)、許可、授權(quán)、同意和注冊(cè)登記；科陽(yáng)光電之內(nèi)部文件，包括但不限于所有股東會(huì)決議、董事會(huì)決議、股東名冊(cè)、科陽(yáng)光電章程；科陽(yáng)光電所有財(cái)務(wù)報(bào)表和會(huì)計(jì)記錄；所有政府部門頒發(fā)給目標(biāo)公司之通知、要求、許可、認(rèn)證等文件。

1.4.6轉(zhuǎn)讓方應(yīng)于移交日當(dāng)日將與科陽(yáng)光電有關(guān)的并確保受讓方可以實(shí)質(zhì)控制和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)公司的物品全部交付給受讓方。

1.5交割的先決條件

1.5.1交割的先決條件

除非經(jīng)乙方書面豁免，乙方按照本協(xié)議第1.3條的約定履行其相應(yīng)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的繳款義務(wù)（不包括定金的繳付）取決于下列交割先決條件的全部滿足（以下交割先決條件全部滿足或由乙方豁免之日為“交割日”）。除非本協(xié)議另有其他約定或各方另行達(dá)成其他書面約定，各方應(yīng)當(dāng)促使交割日在本協(xié)議生效之日后六十（60）日內(nèi)成立。

1.5.1.1本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓符合適用法律要求，不存在限制、禁止或取消本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓，或?qū)Ρ敬喂蓹?quán)轉(zhuǎn)讓產(chǎn)生不利影響的法律、法規(guī)、訴訟、仲裁、爭(zhēng)議、法院或有關(guān)政府主管部門的判決、裁決、裁定或禁令；

1.5.1.2科陽(yáng)光電已經(jīng)取得科陽(yáng)光電股東會(huì)所有股東一致同意本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的書面文件（包括蘇州雙創(chuàng)放棄對(duì)目標(biāo)股權(quán)優(yōu)先購(gòu)買權(quán)內(nèi)容），以及甲方一的董事會(huì)、股東大會(huì)、乙方的董事會(huì)、股東大會(huì)同意本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的書面文件，以及乙方、碩貝德、朱坤華與蘇州雙創(chuàng)簽訂的關(guān)于蘇州雙創(chuàng)增資協(xié)議的變更協(xié)議，以及乙方、碩貝德、周芝福、惠州東宏升投資發(fā)展合伙企業(yè)（有限合伙）、蘇州雙創(chuàng)簽署的本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓后科陽(yáng)光電的新章程和股東協(xié)議，以及關(guān)鍵員工與科陽(yáng)光電簽署乙方指定版本的勞動(dòng)合同及與雙方勞動(dòng)關(guān)系相關(guān)的文件（包括但不限于競(jìng)業(yè)禁止協(xié)議、保密協(xié)議、業(yè)績(jī)考核協(xié)議等文件）；

1.5.1.3工商變更登記完成且科陽(yáng)光電已收到新營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

1.5.1.4從本協(xié)議簽署之日至交割日，本協(xié)議約定的科陽(yáng)光電和轉(zhuǎn)讓方的所有陳述與保證、承諾、義務(wù)和責(zé)任始終保持真實(shí)、完整、準(zhǔn)確或始終得到遵守，沒(méi)有違反本協(xié)議的行為；科陽(yáng)光電現(xiàn)有業(yè)務(wù)未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化；不存在對(duì)科陽(yáng)光電或其子公司已產(chǎn)生或經(jīng)合理預(yù)見可能會(huì)產(chǎn)生重大不利影響的事實(shí)或情況（科陽(yáng)光電正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)正常經(jīng)營(yíng)的除外）。

1.5.2交割通知

甲方一應(yīng)當(dāng)在交割日當(dāng)日向乙方發(fā)出交割通知及相關(guān)證明文件，通知乙方前述交割的先決條件均已成就。

1.6交割后需完成事項(xiàng)

1.6.1保證人（科陽(yáng)光電和轉(zhuǎn)讓方）應(yīng)保證在交割后完成以下事項(xiàng)：

1.6.1.1科陽(yáng)光電、轉(zhuǎn)讓方應(yīng)持續(xù)遵守，并促使其關(guān)聯(lián)方遵守，交易文件以及根據(jù)交易文件簽署的其他文件中約定的保證、承諾、義務(wù)和責(zé)任。

1.6.1.2科陽(yáng)光電應(yīng)持續(xù)遵守適用法律，并應(yīng)及時(shí)獲取且保持適用法律對(duì)其業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、員工、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所要求的批準(zhǔn)、許可、備案和登記。

1.6.1.3轉(zhuǎn)讓方和科陽(yáng)光電已按與乙方達(dá)成的其他書面約定全面且適當(dāng)?shù)芈男衅淞x務(wù)。

1.7不競(jìng)爭(zhēng)義務(wù)

1.7.1自交割日起，轉(zhuǎn)讓方不得直接或間接地在從事與科陽(yáng)光電業(yè)務(wù)相同、類似或處于競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的業(yè)務(wù)（“競(jìng)爭(zhēng)性業(yè)務(wù)”）的公司或組織中持有權(quán)益。

1.7.2自交割日起三年內(nèi)，轉(zhuǎn)讓方不得直接或間接地從事競(jìng)爭(zhēng)性業(yè)務(wù)，或從事其他有損于科陽(yáng)光電利益的行為，包括但不限于：(i)      擔(dān)任從事競(jìng)爭(zhēng)性業(yè)務(wù)的公司或組織的董事、監(jiān)事；(ii)向從事競(jìng)爭(zhēng)性業(yè)務(wù)的公司或組織提供貸款、客戶信息或其他協(xié)助；(iii)從事競(jìng)爭(zhēng)性業(yè)務(wù)的公司或組織處獲取報(bào)酬和利益；(iv)與科陽(yáng)光電業(yè)務(wù)相關(guān)的客戶進(jìn)行或試圖進(jìn)行交易，無(wú)論該等客戶是科陽(yáng)光電在交割之前的或是交割之后的客戶；及(v)直接或通過(guò)由其控制或與其有利益關(guān)系的個(gè)人或組織雇傭或試圖雇傭關(guān)鍵員工。

1.8關(guān)聯(lián)擔(dān)保

除已在乙方為本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓所聘請(qǐng)的審計(jì)團(tuán)隊(duì)出具的審計(jì)報(bào)告中體現(xiàn)的關(guān)聯(lián)擔(dān)保外，科陽(yáng)光電不存在其他關(guān)聯(lián)擔(dān)保的情況。甲方一、科陽(yáng)光電和乙方確認(rèn)，就關(guān)聯(lián)擔(dān)保按以下約定協(xié)商處理：（1）在本協(xié)議簽訂后，甲方一應(yīng)當(dāng)促使科陽(yáng)光電向貸款銀行提出申請(qǐng)，變更乙方或乙方指定的第三方作為科陽(yáng)光電貸款的擔(dān)保人，替代甲方一在關(guān)聯(lián)擔(dān)保中所作的擔(dān)保義務(wù)和責(zé)任；（2）若相關(guān)貸款銀行拒絕配合前述變更的，則甲方一承諾繼續(xù)履行相關(guān)擔(dān)保合同所約定的擔(dān)保義務(wù)，直至交割日起12個(gè)月內(nèi)。同時(shí)，乙方承諾自交割日起，由乙方的控股母公司，即江蘇大港股份有限公司為甲方一所承擔(dān)的前述擔(dān)保義務(wù)提供反擔(dān)保承諾直至甲方一的擔(dān)保義務(wù)終止。（3）如貸款銀行不同意前述變更，且根據(jù)貸款合同的相關(guān)約定，因科陽(yáng)光電的控股股東、實(shí)際控制人發(fā)生變更要求科陽(yáng)光電提前歸還貸款的，轉(zhuǎn)讓方不承擔(dān)責(zé)任。

1.9協(xié)議的生效、補(bǔ)充、修改、變更和解除

1.9.1本協(xié)議經(jīng)各方簽署，且科陽(yáng)光電已取得甲方一和乙方的董事會(huì)/股東大會(huì)依法出具的同意本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的書面文件后立即生效。各方應(yīng)本著誠(chéng)實(shí)信用原則履行本協(xié)議全部條款。各方同意，其已經(jīng)充分咨詢律師意見，完全了解并同意本協(xié)議的性質(zhì)，自愿簽訂本協(xié)議。

1.9.2經(jīng)本協(xié)議各方協(xié)商一致，可以對(duì)本協(xié)議進(jìn)行修改、變更或解除。任何修改或變更必須制成書面文件，經(jīng)本協(xié)議各方簽署后生效。

1.9.3本協(xié)議可通過(guò)下列方式解除：

1.9.3.1本協(xié)議各方經(jīng)協(xié)商一致可以書面協(xié)議解除并確定解除生效時(shí)間；

1.9.3.2若發(fā)生下列情形，乙方可提前至少十（10）個(gè)工作日以書面形式通知該違約方和其他各方以解除本協(xié)議，并于通知中載明解除生效日期：保證人的陳述或保證在作出時(shí)或在交割日存在重大不實(shí)或有重大遺漏的。

1.9.3.3若因任一轉(zhuǎn)讓方的原因，使本協(xié)議第1.5.1條約定的交割日未在本協(xié)議生效之日起六十（60）日內(nèi)成立的，受讓方有權(quán)解除本協(xié)議且不承擔(dān)任何責(zé)任；若因受讓方的原因，使本協(xié)議第1.5.1條約定的交割日未在本協(xié)議生效之日起六十（60）日內(nèi)成立的，轉(zhuǎn)讓方任何一方有權(quán)解除本協(xié)議且不承擔(dān)任何責(zé)任；

1.9.3.4如因甲方原因?qū)е聼o(wú)法按照本協(xié)議約定的時(shí)間辦理工商變更手續(xù)或科陽(yáng)光電移交且超過(guò)十五個(gè)工作日的，乙方有權(quán)解除本協(xié)議且不承擔(dān)任何責(zé)任。

1.9.3.5如乙方未按照本協(xié)議第1.3.1條約定履行支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款義務(wù)且超過(guò)十五工作日的，甲方有權(quán)解除本協(xié)議或本協(xié)議且不承擔(dān)任何責(zé)任。

1.9.4解除的效力。

1.9.4.1當(dāng)本協(xié)議依上述之第1.9.3條解除后，本協(xié)議即無(wú)效力，各方在本協(xié)議項(xiàng)下的權(quán)利和義務(wù)即終止，按一方根據(jù)本協(xié)議第1.10條應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任以及本協(xié)議約定的保密和信息披露限制除外。

1.9.4.2本協(xié)議依上述之第1.9.3條解除后，在各方根據(jù)本協(xié)議的約定承擔(dān)了應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的違約責(zé)任后，本協(xié)議各方應(yīng)本著誠(chéng)實(shí)信用的原則返還從對(duì)方得到的本協(xié)議項(xiàng)下的股權(quán)、對(duì)價(jià)，盡量恢復(fù)本協(xié)議簽署時(shí)的狀態(tài)。

1.9.4.3若因乙方的原因，甲方根據(jù)本協(xié)議的約定解除了合同，則乙方支付的定金不予返還。若因甲方的原因，乙方根據(jù)本協(xié)議的約定解除了合同，則甲方一應(yīng)當(dāng)向乙方雙倍返還定金。

1.9.5各方應(yīng)配合完成使本協(xié)議或本協(xié)議的相應(yīng)部分終止所必需的一切行為。

1.10違約責(zé)任

1.10.1一方違反或沒(méi)有履行其在本協(xié)議中所作的陳述、保證、承諾、義務(wù)或責(zé)任，即構(gòu)成違約行為。除本協(xié)議特別約定，一方的違約行為，致使其他各方承擔(dān)費(fèi)用、責(zé)任或蒙受損失，違約方應(yīng)就上述費(fèi)用、責(zé)任或損失（包括但不限于因違約而支付或損失的利息以及律師費(fèi)）賠償履約方，使其免受損失。違約方向履約方支付的補(bǔ)償金總額應(yīng)當(dāng)與該履約方因該違約行為產(chǎn)生的直接損失相同。保證人應(yīng)當(dāng)就其各自的違約行為承擔(dān)連帶責(zé)任。應(yīng)當(dāng)承擔(dān)任何賠償責(zé)任的一方應(yīng)當(dāng)在賠償義務(wù)發(fā)生之日起的一（1）個(gè)月內(nèi)承擔(dān)賠償責(zé)任。

1.10.2若有任何因移交日之前科陽(yáng)光電的土地使用權(quán)出讓、社會(huì)保險(xiǎn)繳納、稅務(wù)等事項(xiàng)違反了相關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章或其他規(guī)范性文件的規(guī)定所引起的任何爭(zhēng)議、糾紛、訴訟、仲裁、處罰或其他事項(xiàng)，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)妥善處理前述事宜，若該等事項(xiàng)使科陽(yáng)光電遭受到損失的，受讓方并有權(quán)要求轉(zhuǎn)讓方向受讓方全額賠償，賠償?shù)慕痤~應(yīng)當(dāng)根據(jù)科陽(yáng)光電受到的損失的金額計(jì)算。

1.10.3如科陽(yáng)光電或轉(zhuǎn)讓方阻礙、拖延或未合理促成本協(xié)議獲得有權(quán)機(jī)關(guān)登記、備案生效、工商變更登記手續(xù)完成、交割日成立或科陽(yáng)光電移交的，每遲延一天，科陽(yáng)光電和轉(zhuǎn)讓方應(yīng)向乙方支付相當(dāng)于全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款萬(wàn)分之三的違約金。

1.10.4如乙方未按期足額支付款項(xiàng)，每遲延一天，受讓方應(yīng)向轉(zhuǎn)讓方支付相當(dāng)于應(yīng)付未付價(jià)款萬(wàn)分之三的違約金。

1.10.5如甲方一及其關(guān)聯(lián)方未能根據(jù)本協(xié)議的約定按期足額向科陽(yáng)光電償還關(guān)聯(lián)借款的，每遲延一天，甲方一應(yīng)向科陽(yáng)光電支付相當(dāng)于應(yīng)付未付款項(xiàng)（包括其關(guān)聯(lián)方應(yīng)償還科陽(yáng)光電的關(guān)聯(lián)借款）萬(wàn)分之三的違約金。

2、科陽(yáng)光電65.5831%股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議

2.1協(xié)議主體

甲方一：惠州碩貝德無(wú)線科技股份有限公司（“轉(zhuǎn)讓方1”）

甲方二：周芝福（“轉(zhuǎn)讓方2”）

甲方三：惠州東宏升投資發(fā)展合伙企業(yè)（有限合伙）（“轉(zhuǎn)讓方3”）

甲方四：惠州智通津元企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)（有限合伙）（“轉(zhuǎn)讓方6”）

乙方：江蘇科力半導(dǎo)體有限公司（“受讓方”）

2.2轉(zhuǎn)讓方業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償

 2.2.1業(yè)績(jī)承諾

甲方在此向乙方確認(rèn)并保證，科陽(yáng)光電2019年度至2021年度的凈利潤(rùn)為：2019年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)不低于2,466.49萬(wàn)元、2020年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)不低于2,721.28萬(wàn)元、2021年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)不低于3,407.12萬(wàn)元。

若科陽(yáng)光電2019年度至2021年度（“考核年度”）的凈利潤(rùn)的總和低于8,594.89萬(wàn)元（“業(yè)績(jī)承諾”），甲方同意以股權(quán)補(bǔ)償?shù)姆绞礁鶕?jù)本補(bǔ)充協(xié)議的約定向乙方提供業(yè)績(jī)補(bǔ)償。

2.2.2業(yè)績(jī)補(bǔ)償

各方一致確認(rèn)并同意，在2021年會(huì)計(jì)年度結(jié)束之后，經(jīng)計(jì)算，甲方無(wú)法完成業(yè)績(jī)承諾時(shí)，乙方有權(quán)要求甲方按照下列計(jì)算公式得出的科陽(yáng)光電股權(quán)比例向乙方以0元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓科陽(yáng)光電股權(quán)：甲方應(yīng)轉(zhuǎn)讓科陽(yáng)光電的股權(quán)比例=甲方持有的科陽(yáng)光電股權(quán)比例×[（業(yè)績(jī)承諾凈利潤(rùn)數(shù)-考核年度內(nèi)科陽(yáng)光電累計(jì)實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)）÷業(yè)績(jī)承諾凈利潤(rùn)數(shù)]

甲方根據(jù)上述條款應(yīng)進(jìn)行業(yè)績(jī)補(bǔ)償?shù)墓蓹?quán)比例，應(yīng)由各甲方按原持股比例分?jǐn)偂?/span>

2.2.3業(yè)績(jī)補(bǔ)償安排

各方應(yīng)促使科陽(yáng)光電每個(gè)會(huì)計(jì)年度聘請(qǐng)乙方指定的審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，審計(jì)費(fèi)用由乙方承擔(dān)，并以最終出具的審計(jì)報(bào)告作為甲方業(yè)績(jī)承諾的對(duì)比數(shù)據(jù)和確認(rèn)考核年度內(nèi)科陽(yáng)光電累計(jì)實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)的最終依據(jù)。

2.2.3.1若存在甲方需要進(jìn)行業(yè)績(jī)補(bǔ)償?shù)那闆r，甲方應(yīng)在2021年會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)審計(jì)的最終報(bào)告出具之日起十五日內(nèi)，配合乙方辦理業(yè)績(jī)補(bǔ)償?shù)墓蓹?quán)轉(zhuǎn)讓的工商變更登記手續(xù)，包括但不限于簽署乙方指定的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議和其他為辦理工商變更手續(xù)所需要的文件材料。

2.2.3.2因業(yè)績(jī)補(bǔ)償所產(chǎn)生的稅收，由各方依法各自承擔(dān)。

2.2.3.3甲方承諾在業(yè)績(jī)承諾期限內(nèi)，未經(jīng)乙方許可，甲方不得擅自向其他方全部或部分轉(zhuǎn)讓其持有科陽(yáng)光電的股權(quán)。

2.3違約責(zé)任

2.3.1如果本補(bǔ)充協(xié)議各方中任何一方（“違約方”）沒(méi)有履行本補(bǔ)充協(xié)議項(xiàng)下的任何承諾或協(xié)定，該行為應(yīng)視為違約，守約方有權(quán)要求違約方立即一次性支付相當(dāng)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議約定的股權(quán)轉(zhuǎn)讓總價(jià)款的10%比例的違約金，若違約金尚不足以彌補(bǔ)守約方因此遭受的損失，違約方仍應(yīng)就守約方因該違約行為遭受的所有損失、責(zé)任、費(fèi)用開支(包括為追究違約一方責(zé)任而支出的調(diào)查費(fèi)、律師費(fèi)等)等，進(jìn)行全面賠償。

2.3.2若觸發(fā)本補(bǔ)充協(xié)議第2.2.2條，甲方未按協(xié)議約定逾期履行辦理業(yè)績(jī)補(bǔ)償手續(xù)的，則甲方須承擔(dān)違約責(zé)任，按照未依照約定履行業(yè)績(jī)補(bǔ)償手續(xù)的股權(quán)部分根據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議約定的股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款所對(duì)應(yīng)的股權(quán)價(jià)值金額按每日0.05%向乙方支付違約金，直至股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成。

2.3.3各方同意，甲方一應(yīng)對(duì)甲方二、甲方三、甲方四在本補(bǔ)充協(xié)議項(xiàng)下的各項(xiàng)義務(wù)承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任，保證期間為三年。

2.3.4本協(xié)議項(xiàng)下甲方業(yè)績(jī)補(bǔ)償責(zé)任以股權(quán)轉(zhuǎn)讓后甲方所持有的科陽(yáng)光電20%股權(quán)為上限。

2.4生效條件

本補(bǔ)充協(xié)議自各方有效簽署且《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》生效后方生效。

上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議和補(bǔ)充協(xié)議均未正式簽署。公司將授權(quán)科力半導(dǎo)體董事長(zhǎng)根據(jù)股東大會(huì)審批通過(guò)的主要內(nèi)容簽定上述協(xié)議。

（四）本次收購(gòu)股權(quán)的其他安排

本次收購(gòu)科陽(yáng)光電股權(quán)不涉及人員安置、土地租賃等情況。本次收購(gòu)?fù)瓿珊?，科?yáng)光電繼續(xù)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，與公司控股股東及其關(guān)聯(lián)人在人員、資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)方面不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

四、投資設(shè)立控股子公司收購(gòu)科陽(yáng)光電股權(quán)的目的和對(duì)公司的影響

1、收購(gòu)目的

科陽(yáng)光電是國(guó)內(nèi)技術(shù)領(lǐng)先的先進(jìn)封裝廠商，本次股權(quán)收購(gòu)旨在拓寬公司集成電路產(chǎn)業(yè)布局，在集成電路測(cè)試的基礎(chǔ)上，完善產(chǎn)業(yè)鏈，增強(qiáng)客戶粘性，擴(kuò)大公司在集成電路領(lǐng)域市場(chǎng)份額，提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)力。

公司與嘉興芯創(chuàng)共同投資設(shè)立子公司科力半導(dǎo)體收購(gòu)科陽(yáng)光電65.5831%股權(quán)，既有利于公司集成電路產(chǎn)業(yè)鏈的延伸，又有利于穩(wěn)定和激勵(lì)科陽(yáng)光電管理層，符合公司整體發(fā)展戰(zhàn)略。

2、對(duì)公司的影響

（1）有利于聚焦未來(lái)主業(yè)發(fā)展。集成電路作為公司未來(lái)發(fā)展的核心產(chǎn)業(yè)，通過(guò)收購(gòu)科陽(yáng)光電進(jìn)入封裝產(chǎn)業(yè)的廣闊市場(chǎng)，將進(jìn)一步完善公司在集成電路領(lǐng)域的縱向產(chǎn)業(yè)鏈，改善公司服務(wù)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)公司市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力，符合公司戰(zhàn)略發(fā)展需求，為實(shí)現(xiàn)公司的長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃奠定基礎(chǔ)。

（2）有利于培育新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)。公司目前集成電路產(chǎn)業(yè)主要為集成電路測(cè)試服務(wù)，業(yè)務(wù)服務(wù)單一。本次科陽(yáng)光電股權(quán)收購(gòu)?fù)瓿珊?，公司能夠迅速切入集成電路先進(jìn)封裝產(chǎn)業(yè)，與已有的測(cè)試產(chǎn)業(yè)形成上下游合力，實(shí)現(xiàn)“封測(cè)一體化”，從而擴(kuò)展公司的業(yè)務(wù)服務(wù)領(lǐng)域，獲得新的業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)能力。

（3）有利于發(fā)揮產(chǎn)業(yè)協(xié)同效應(yīng)。本次股權(quán)收購(gòu)?fù)瓿珊?，有利于整合客戶資源，有效形成客戶協(xié)同，進(jìn)一步擴(kuò)大公司的客戶資源覆蓋面，提升業(yè)內(nèi)議價(jià)和綜合影響力。

（4）有利于提升公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?？脐?yáng)光電部分股東確認(rèn)并保證，科陽(yáng)光電2019年度至2021年度的凈利潤(rùn)為：2019年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)不低于2,466.49萬(wàn)元、2020年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)不低于2,721.28萬(wàn)元、2021年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)不低于3,407.12萬(wàn)元。若科陽(yáng)光電未來(lái)經(jīng)營(yíng)狀況等無(wú)重大變化，達(dá)到預(yù)期收益，則在收購(gòu)?fù)瓿珊?，預(yù)計(jì)2019年、2020年、2021年將分別增加公司歸屬于母公司的凈利潤(rùn)900萬(wàn)元、1,702萬(wàn)元、2,131萬(wàn)元，有利于提升公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。 

（5）本次投資和收購(gòu)的資金來(lái)源均為自有資金，不會(huì)影響公司的正常經(jīng)營(yíng)。本次股權(quán)收購(gòu)?fù)瓿珊螅脐?yáng)光電將成為公司的控股孫公司，納入公司合并報(bào)表范圍。

五、本次投資設(shè)立控股子公司及收購(gòu)股權(quán)存在的風(fēng)險(xiǎn)

1、審批風(fēng)險(xiǎn)

公司本次收購(gòu)事項(xiàng)董事會(huì)審議通過(guò)后尚須提交公司股東大會(huì)審議，且須報(bào)國(guó)資部門審批，該事項(xiàng)是否獲得通過(guò)存在不確定性；本次股權(quán)收購(gòu)事項(xiàng)還需由其他交易各方根據(jù)相關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)的審批程序后方可實(shí)施，因而本次股權(quán)收購(gòu)存在一定的不確定性。

2、整合及發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)

本次股權(quán)收購(gòu)?fù)瓿珊?，科?yáng)光電將成為本公司的控股孫公司，本公司資產(chǎn)規(guī)模和業(yè)務(wù)范圍都將得到擴(kuò)大，公司與科陽(yáng)光電需在管理制度、企業(yè)文化、業(yè)務(wù)拓展、客戶資源等方面進(jìn)行融合。公司能否順利實(shí)現(xiàn)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)張、達(dá)到預(yù)期整合的效果存在一定的不確定性。如果公司未能順利整合，將導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)管理效率降低，從而影響公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

3、業(yè)績(jī)承諾不能實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議，轉(zhuǎn)讓方碩貝德、周芝福、東宏升、智通津元保證科陽(yáng)光電2019年度至2021年度的凈利潤(rùn)為：2019年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)不低于2,466.49萬(wàn)元、2020年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)不低于2,721.28萬(wàn)元、2021年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)不低于3,407.12萬(wàn)元。2019年度至2021年度的凈利潤(rùn)的總和不低于8,594.89萬(wàn)元，在業(yè)績(jī)承諾期間內(nèi)，宏觀環(huán)境及行業(yè)政策等因素的變化均可能對(duì)科陽(yáng)光電的盈利狀況造成不利影響。同時(shí)，科陽(yáng)光電如果在客戶開發(fā)、產(chǎn)品質(zhì)量管理、持續(xù)創(chuàng)新及服務(wù)等方面不能達(dá)到預(yù)期，或者發(fā)生集成電路行業(yè)市場(chǎng)景氣度出現(xiàn)較大變化、訂單不能及時(shí)完成、產(chǎn)品無(wú)法持續(xù)升級(jí)換代等情形，都將對(duì)科陽(yáng)光電業(yè)績(jī)承諾的實(shí)現(xiàn)帶來(lái)不確定性。由于上述因素?zé)o法準(zhǔn)確判斷并加以量化，可能出現(xiàn)實(shí)際經(jīng)營(yíng)成果與業(yè)績(jī)承諾存在一定差異的情況，進(jìn)而導(dǎo)致科陽(yáng)光電業(yè)績(jī)不能達(dá)到承諾水平。

4、商譽(yù)減值風(fēng)險(xiǎn)

本次交易完成后，上市公司在合并資產(chǎn)負(fù)債表中將會(huì)形成一定數(shù)額的商譽(yù)。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，商譽(yù)不作攤銷處理，但需在未來(lái)每個(gè)會(huì)計(jì)年度終了進(jìn)行減值測(cè)試。如果科陽(yáng)光電每年度實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)未達(dá)評(píng)估預(yù)測(cè)數(shù)，則商譽(yù)可能存在減值跡象，一旦發(fā)生商譽(yù)減值，則將直接影響科力半導(dǎo)體及公司的當(dāng)期利潤(rùn)。

5、公司股價(jià)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

本次投資將對(duì)公司未來(lái)產(chǎn)業(yè)方向和主業(yè)的打造產(chǎn)生重大影響，公司未來(lái)基本面情況的變化將會(huì)影響股票價(jià)格。公司股票價(jià)格的波動(dòng)不僅受其盈利水平和發(fā)展前景的影響，而且受國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整、金融政策的調(diào)控、股票市場(chǎng)的投機(jī)行為、投資者的心理預(yù)期等諸多因素的影響。公司本次交易尚需股東大會(huì)審批，在此期間公司股票市場(chǎng)價(jià)格可能出現(xiàn)波動(dòng)，從而給投資者帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。為此，提醒投資者應(yīng)當(dāng)具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，以便做出正確的投資決策。公司將根據(jù)交易進(jìn)展情況履行信息披露義務(wù)，請(qǐng)投資者注意風(fēng)險(xiǎn)。

六、備查文件

1、公司第七屆董事會(huì)第六次會(huì)議決議。

2、獨(dú)立董事關(guān)于相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見。

3、北京中天華資產(chǎn)評(píng)估有限責(zé)任公司出具的中天華資評(píng)報(bào)字[2019]第1047號(hào)《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》評(píng)估報(bào)告。

4、致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的科陽(yáng)光電《2018年度審計(jì)報(bào)告》。

特此公告。

 

江蘇大港股份有限公司董事會(huì)

二○一九年四月十七日